Отчет пробирной палаты об оценке рисков ПОДи ФТ

В середине февраля 2019 года на официальном сайте пробирной палаты опубликован «Отчет о секторальной оценке рисков легализации (отмывания) преступных доходов и финансирования терроризма с использованием сектора драгоценных металлов и драгоценных камней», утвержденный решением Межведомственной комиссией по ПОД/ФТ/ФРОМУ 25 января 2019 года.

      В документе дается общая характеристика сектора ДМ и ДК, который по своей структуре является разнородным как по видам, так и по размерам бизнеса.

Основными видами являются: розничная торговля, оптовая торговля ювелирными изделиями и производство ювелирных изделий.

По размерам 90% участников сектора ДМДК – это микро- и малые предприятия и только к 10% участников являются крупными предпринимателями.

При осуществлении надзорной деятельности Пробирная палата использует риск-ориентированный подход который подразделяется на три уровня:

 

  1. Субъекты высокого уровня риска, для них проводятся плановые и неплановые проверки выездные проверки их деятельности и в случае выявления при проверке признаков состава преступления материалы незамедлительно направляются в правоохранительные органы.
  2. Субъекты среднего уровня риска, для них принимаются профилактические меры, а также возможна документальная проверка.
  3. Субъекты с низким уровнем риска, для них проводится текущий мониторинг и возможен адресный запрос документов.

 

Так же ко всем ювелирам вне зависимости от уровня риска проводят обучающие мероприятия, предоставляются обобщённые и частные консультации по конкретным вопросам законодательства о ПОД\ФТ.

 

      Сектор ДМ и ДК характеризуется повышенным уровнем криминализированности, к основным угрозам деятельности которого были отнесены следующие: 

 

       — хищение бюджетных денежных средств путем незаконного возмещения НДС.

— незаконный аффинаж драгоценных металлов,

— нелегальный ввоз ДМ и ДК и изделий из них,

— скупка лома и отходов драгметаллов.

 

В отчете дана оценка уязвимости сектора ДМ и ДК.

 

Как отмечают составители результаты проверок, проводимых Пробирной палаты, показывают, что основной причиной нарушений в сфере ПОД\ФТ является незнание «антиотмывочного» законодательства и несвоевременное ознакомление с его изменениями.

К другим причинам относят легкость доступа на рынок  субъектов, осуществляющих скупку  лома и отходов драгметаллов, наличие среди покупателей ПДЛ (публичных должностных лиц).

 

      Сопоставление результатов оценки угроз и уязвимостей позволило составить класификацю субъектов,  имеющих повышенную степень риска вовлечения в схемы ОД/ФТ:

—  розничная торговле ювелирными изделиями,

— скупка лома и отходов драгоценных металлов,

 

     В связи со всем выше изложенным Пробирная палата РФ предлагает следующие меры по снижению рисков:

—  учета участников рынка и незамедлительное получение, и обновление информации об их деятельности,

— создание механизма отслеживания движения ДМ и ДК,

— раздельный налоговый и таможенный учета операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями,

— нанесение маркировки на ювелирные изделия и драгоценные камни.

— использование функциональных возможностей личного кабинета,

— введение лицензий на скупку лома и отходов ДМ и ДК.

 

 

                                                                           Горчавкин Александр, юрист ПОД/ФТ

 

 

0
Авторизация
*
*
Регистрация
*
*
*
Пароль не введен
*
Генерация пароля